每經(jīng)記者｜文多    每經(jīng)編輯｜董興生    

5月20日，交運(yùn)股份（600676.SH，股價(jià)7.63元，市值78.47億元）披露其與控股股東上海久事（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱久事集團(tuán)）及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的資產(chǎn)置換暨關(guān)聯(lián)交易。

根據(jù)公告，交運(yùn)股份擬置出的所持5家公司100%股權(quán)，為汽車(chē)零部件制造與銷(xiāo)售，以及非急救助行（指為行動(dòng)不便者提供的不含醫(yī)療救治的抱抬、轉(zhuǎn)運(yùn)服務(wù)）服務(wù)相關(guān)資產(chǎn)。

本次交易擬置出資產(chǎn)評(píng)估值13.35億元，置入資產(chǎn)評(píng)估值16.20億元，差額2.85億元由交運(yùn)股份以現(xiàn)金方式向交易對(duì)方補(bǔ)足。

本次交易將為上市公司帶來(lái)文體旅核心業(yè)務(wù)，同時(shí)置出虧損較為嚴(yán)重的汽車(chē)零部件制造與銷(xiāo)售板塊業(yè)務(wù)。未來(lái)，上市公司計(jì)劃轉(zhuǎn)型為業(yè)態(tài)融合的文體旅交綜合上市平臺(tái)，成為全國(guó)綜合性文體旅交產(chǎn)業(yè)集團(tuán)之一。

計(jì)劃置出虧損資產(chǎn)，置入文體旅資源

根據(jù)公告內(nèi)容，本次資產(chǎn)置換的擬置出資產(chǎn)包括上海交運(yùn)汽車(chē)動(dòng)力系統(tǒng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“汽車(chē)動(dòng)力公司”）、上海交運(yùn)汽車(chē)精密沖壓件有限公司、煙臺(tái)中瑞汽車(chē)零部件有限公司、沈陽(yáng)中瑞汽車(chē)零部件有限公司以及上海交運(yùn)英諾維健康科技有限公司5家公司的100%股權(quán)。這5家置出資產(chǎn)的交易對(duì)價(jià)為13.35億元，其中汽車(chē)動(dòng)力公司占比最高，達(dá)8.71億元。

此外，原《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》中計(jì)劃置出的上海市汽車(chē)修理有限公司和上海通華不銹鋼壓力容器工程有限公司股權(quán)已從最終方案中剔除。

擬置入資產(chǎn)方面，交運(yùn)股份將獲得上海久事體育賽事運(yùn)營(yíng)管理有限公司、上海久事體育場(chǎng)館有限公司、上海浦江游覽集團(tuán)有限公司和上海久事演藝有限公司4家公司的100%股權(quán)（以下依次簡(jiǎn)稱為賽事運(yùn)營(yíng)公司、場(chǎng)館公司、浦江游覽和演藝公司）。

這4家置入資產(chǎn)合計(jì)交易對(duì)價(jià)16.20億元，其中賽事運(yùn)營(yíng)公司最高，達(dá)7.51億元。原計(jì)劃置入的上海久事智慧體育有限公司股權(quán)已從方案中移除。

公告稱，本次交易不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

擬置入公司去年合計(jì)盈利1.22億元

公告顯示，所有擬置入標(biāo)的公司2024年、2025年經(jīng)審計(jì)的營(yíng)業(yè)收入分別為10.53億元、11.77億元，凈利潤(rùn)分別為8943.24萬(wàn)元、1.22億元。

其中，賽事運(yùn)營(yíng)公司去年的凈利潤(rùn)最高，達(dá)到6601.99萬(wàn)元，演藝公司去年凈利潤(rùn)較差，凈虧損193.93萬(wàn)元。據(jù)介紹，賽事運(yùn)營(yíng)公司擁有ATP1000上海網(wǎng)球大師賽、F1中國(guó)大獎(jiǎng)賽、斯諾克上海大師賽等全球品牌賽事運(yùn)營(yíng)權(quán)及豐富的賽事運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)。

此外，演藝公司的評(píng)估增值率為409.87%，在置入公司中最高。該公司的演唱會(huì)業(yè)務(wù)代表性項(xiàng)目包括2025年五月天演唱會(huì)、2024年鄧紫棋演唱會(huì)、2025年周杰倫演唱會(huì)。

置出標(biāo)的公司方面，2024年、2025年經(jīng)審計(jì)的合計(jì)營(yíng)業(yè)收入分別為8.21億元、11.05億元，同期分別凈虧損1.21億元、2.85億元。

其中，沖壓件公司去年凈虧損1.39億元，汽車(chē)動(dòng)力公司去年凈虧損1.01億元。

雖然是資產(chǎn)置換，但久事集團(tuán)依然作出業(yè)績(jī)承諾。其對(duì)賽事運(yùn)營(yíng)公司、場(chǎng)館公司、演藝公司三家業(yè)績(jī)作出明確承諾，2026年度、2027年度、2028年度，上述公司累計(jì)承諾扣非后凈利潤(rùn)總額不低于3.40億元。

根據(jù)備考審閱報(bào)告，本次交易對(duì)交運(yùn)股份的財(cái)務(wù)影響顯著。交易完成后，公司2025年凈利潤(rùn)將由虧損3.28億元變?yōu)橛?555.93萬(wàn)元，基本每股收益由-0.32元/股提升至0.08元/股，盈利能力得到實(shí)質(zhì)性改善。

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封面圖片來(lái)源：AIGC